圣 博 润:2010年半年度报告

圣 博 润:2010年半年度报告 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 本半年度报告经公司第一届董事会第十一次会议审议通过。 本半年度财务报告未经审计。 本公司董事长兼总经理孟岗、财务总监杨波声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 ... 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 本半年度报告经公司第一届董事会第十一次会议审议通过。 本半年度财务报告未经审计。 本公司董事长兼总经理孟岗、财务总监杨波声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 1 页 目 录 第一章 公司基本情况简介 ............................................ 2 第二章 报告期内主要财务数据和指标 .................................. 4 第三章 报告期内股本变动情况 ........................................ 6 第四章 公司股东及其持股数量和相互间的关联关系 ...................... 7 第五章 董事、监事、高级管理人员及其持股情况 ........................ 8 第六章 公司治理结构 ............................................... 12 第七章 公司股东大会情况 ........................................... 15 第八章 董事会报告 ................................................. 16 第九章 监事会报告 ................................................. 19 第十章 其他重大事项 ............................................... 20 第十一章 财务报告(未经审计) .................................... 21 第十二章 备查文件 ................................................ 53 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 2 页 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称: 中文名称: 北京圣博润高新技术股份有限公司 英文名称: Beijing SBR Information Technology Co.,LTD. 二、公司法定代表人:孟岗 三、公司董事会秘书:张彬 联系地址:北京市海淀区知春路56号西区中航科技大厦三层东南侧内北室 联系电话: 010-82133805 传 真: 010-82137982 电子邮箱:zhangbin@sbr-info.com 四、公司注册地址: 北京市海淀区知春路56号西区中航科技大厦三层东南侧内北室 公司办公地址:北京市海淀区知春路56号西区中航科技大厦三层东南侧内北室 邮政编码: 100098 公司网址: www.sbr-info.com 公司信箱: zhangbin@sbr-info.com 五、公司登载半年度报告指定网站的网址:http://bjzr.gfzr.com.cn 公司半年度报告备置地点:董事会秘书办公室 六、公司股份报价转让情况 公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法(暂行)》的有关规定,委托西部证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。 股份简称:圣博润 股份代码:430046 股票交易地点:代办股份转让系统 股票挂牌交易时间:2009年2月18日 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 3 页 七、公司其他资料 有限公司成立日期:2000年6月19日 股份公司成立日期:2008年4月29日 注册登记地点:北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三层东南侧内北室 企业法人营业执照注册号:110108001403256 税务登记证号码:110108721479568 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 4 页 第二章 报告期内主要财务数据和指标 一、公司报告期内主要财务数据和指标 (单位:人民币元) 二、扣除非经常性损益项目和涉及的金额 (单位:人民币元) 非经常性损益项目 2010年1-6月 2009年1-6月 营业外收入 490.00 10.00 营业外支出 3,000.00 0.00 政府补贴收入 500,000.00 600,000.00 项目 2010年1-6月 2009年1-6月 比上年同期增减(%) 主营业务收入 9,399,773.15 5,020,897.13 87.21 营业利润 -1,110,762.21 -3,941,140.32 71.82 利润总额 375,017.14 -2,712,744.58 113.82 净利润 375,017.14 -2,712,744.58 113.82 扣除非经常性损益的净利润 -122,472.86 -3,312,754.58 96.30 经营活动产生的现金流量净额 -1,138,744.79 -348,710.21 -226.56 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.104 -0.032 -225.00 基本每股收益 0.034 -0.249 113.65 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.011 -0.304 96.38 全面摊薄净资产收益率(%) 2.52 -28.09 108.97 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%) -0.82 -34.31 97.61 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -0.83 -30.08 97.24 项目 2010年6月30日 2009年12月31日 比上年增减(%) 总资产 25,250,654.28 24,117,867.61 4.70 股东权益 14,899,853.71 14,524,836.57 2.58 每股净资产 1.37 1.33 3.01 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 5 页 非经常性损益合计 497,490.00 600,010.00 减:所得税影响 0.00 0.00 非经常性损益净额 497,490.00 600,010.00 扣除非经常性损益的净利润 -122,472.86 -3,312,754.58 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 6 页 第三章 报告期内股本变动情况 一、报告期内股本变化情况 股份性质 期初股份 本期 增加 本期 减少 期末股份 数量 (股) 比例(%) 数量 (股) 比例(%) 一、有限售条件股份 8,175,000 75.00 --- --- 8,175,000 75.00 其中:高管股份 8,175,000 75.00 --- --- 8,175,000 75.00 个人 --- --- --- --- --- --- 其他法人 --- --- --- --- --- --- 二、无限售条件股份 2,725,000 25.00 --- --- 2,725,000 25.00 三、股份总数 10,900,000 100.00 --- --- 10,900,000 100.00 二、关于报告期内股份限售解除情况的说明 公司根据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法(暂行)》中有关股份转让限制的规定,对符合相关条件的股份进行了解除限售登记及限售登记申请。 报告期内,公司董事臧佳女士申请解除限售股份登记数量为22,500股;公司董事兼财务总监杨波先生申请限售股份数量为22,500股。 上述限售及解除限售的申请已经通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中登公司”)办理了进入代办股份转让系统挂牌报价转让股份限售及解除限售登记事宜。 2010年5月6日收到中登公司出具的《报价转让股份变更登记确认书》,确认转让限制登记股份数量为22,500股,解除限售数量为22,500股。 2010年5月10日,公司经过代办股份转让系统信息披露网站对上述事项发布公告。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 7 页 第四章 公司股东及其持股数量和相互间的关联关系 一、公司股东基本情况 截至报告期末,公司股东总数为8个,全部为自然人股东。 (单位:股) 二、公司股东相互间关联关系情况 1、股东之间的关联关系 公司的8名自然人股东之间不存在关联关系。 2、公司控股股东 孟岗先生持有公司46.50%的股份,是公司的第一大股东,同时担任公司董事长兼总经理,有能力通过投票表决的方式对本公司的重大经营决策施加影响或者实施其他控制,为公司控股股东。 三、股东变动情况说明 报告期内股东无变动,共有自然人股东8人。 股东 名称 股东 性质 报告期初 持股总数 报告期内增减 报告期末 持股总数 报告期末持股比例 可转让股份数 限制转让股份数 质押或冻结的股份数 孟 岗 自然人 5,068,500 --- 5,068,500 46.50% 1,267,125 3,801,375 --- 臧 佳 自然人 3,948,500 --- 3,948,500 36.22% 987,125 2,961,375 --- 赵 峰 自然人 545,000 --- 545,000 5.00% 136,250 408,750 --- 朱彤淳 自然人 545,000 --- 545,000 5.00% 136,250 408,750 --- 韩 涌 自然人 381,500 --- 381,500 3.50% 95,375 286,125 --- 张 彬 自然人 272,500 --- 272,500 2.50% 68,125 204,375 --- 张 �S 自然人 109,000 --- 109,000 1.00% 27,250 81,750 --- 杨 波 自然人 30,000 --- 30,000 0.28% 7,500 22,500 --- 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 8 页 第五章 董事、监事、高级管理人员及其持股情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、公司董事 (1)孟岗先生,公司董事长兼总经理,1963年6月出生,中国籍,1985年8月毕业于北京化纤工学院机械制造专业,本科学历,工程师,历任北京京成大上海餐饮娱乐有限公司总经理,(美国)世纪发展公司北京办事处董事长特别助理,北京凝瑞资讯有限公司46%的股权、持有北京益安信息安全技术培训中心60%的股权。 (2)臧佳女士,公司董事,1978年7月出生,中国籍,1998年毕业于浙江师范大学,本科学历。持有公司股份3,948,500.00股,持股比例为36.22%。除本公司外,臧佳女士还投资设立有北京泽明兴业科技发展有限公司,持股比例为20%,且为该公司法定代表人。 (3)赵峰先生,公司董事兼副总经理,1962年5月出生,中国籍,1998年7月毕业于北京理工大学工业外贸专业,本科学历,工程师。持有公司股份545,000.00股,持股比例为5.00%。 (4)亓玮女士,公司董事,1974年11月1日出生,中国籍,毕业于山东科技大学机械电子工程专业,本科学历。 除担任公司董事之外,亓玮女士还兼任北京泽明兴业科技发展有限公司,持股比例为80%。 (5)杨波先生,公司董事,1975年7月29日出生,中国籍,毕业于中国煤炭经济学院外经会计专业,本科学历。1997年至2007年就职兖矿集团有限公司驻京办事处,中级会计师,国际财务管理师。2007年12月进入公司财务部工作,2009年12月担任公司财务总监及董事。持有公司股份30,000股,持股比例 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 9 页 为0.28%。 2、公司监事 (1)张闯先生,公司职工代表监事、监事会主席,1978年3月出生,中国籍,毕业于兰州理工大学计算机系,本科学历。曾就职于北京中科网威信息技术有限公司、北京格方网络信息技术有限公司,从事网络安全产品和信息安全产品的产品实施和项目管理、部门管理等工作,曾经完成十六大安全服务、新华社、国家体育总局等大型项目的工作。2005年加入本公司担任技术部经理,负责网络安全产品和信息安全产品的实施和项目管理、部门管理工作,同时参加国家级课题项目的申请和产品开发。 (2)朱彤淳先生,公司监事,1965年4月出生,中国籍,1988年7月毕业于西安交通大学计算机科学与技术专业,硕士研究生。现任公司技术总监,持有公司股份545,000.00股,持股比例为5.00%。 (3)程锦蓉女士,公司职工代表监事,1972年8月出生,中国籍,毕业于宁夏大学计算机及应用系,本科学历。曾就职于北京丰联集团有限公司、北京日帝威科技有限公司。2002年加入本公司工作,曾先后担任过总经理助理、行政商务部经理等职务。 3、公司高级管理人员 (1)孟岗先生,公司董事长兼总经理,基本情况详见本半年报“第四章(一)公司董事、监事、高级管理人员情况”之“1、公司董事”。 (2)赵峰先生,公司董事兼副总经理,基本情况详见本半年报“第四章(一)公司董事、监事、高级管理人员情况”之“1、公司董事”。 (3)潘玉��先生,公司副总经理,1972年10月出生,中国籍,毕业于中国科学院化学研究所,理学硕士研究生。曾就职于北京中科网威信息技术有限公司,北京格方天一网络安全技术有限公司,北京格方网络技术有限公司。2007年2月加入本公司。 (4)韩涌先生,公司副总经理,1970年9月出生,中国籍,1992年毕业于北京工业大学软件工程系,本科学历。持有公司股份381,500.00股,持股比例为3.50%。 (5)杨波先生,公司董事兼财务总监,基本情况详见本半年报“第四章(一) 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 10 页 公司董事、监事、高级管理人员情况”之“1、公司董事”。 (6)张彬女士,公司董事会秘书兼副总经理,1980年5月出生,中国籍,2002年毕业于北京青年政治管理学院工商管理专业,本科学历。持有公司股份272,500.00股,持股比例为2.50%。 (7)张�S先生,公司副总经理,1973年12月出生,中国籍,2008年毕业于四川大学信息安全专业,硕士。持有公司股份109,000.00股,持股比例为1.00%。 4、核心技术人员 (1)潘玉��先生,公司副总经理,基本情况详见本半年报“第四章(一)公司董事、监事、高级管理人员情况” 之“3、公司高级管理人员”。 (2)朱彤淳先生,基本情况详见本半年报“第四章(一)公司董事、监事、高级管理人员情况”之“2、公司监事”。 (3)张闯先生,基本情况详见本半年报“第四章(一)公司董事、监事、高级管理人员情况”之“2、公司监事”。 5、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事长孟岗先生在公司领取报酬;董事除亓玮女士和臧佳女士不在公司领取报酬外,其余董事均在公司领取报酬;所有监事均在公司领取报酬;高级管理人员均在公司领取报酬。董事会依据公司薪资制度的规定结合年度对经营计划完成情况进行考核以确定董事、监事及高级管理人员的报酬。 6、报告期内,公司董事、监事及高级管理人员变动情况 2009年12月31日,公司召开董事会,审议同意张晶女士辞去财务负责人职务,聘用杨波先生继任;审议同意张晶女士辞去董事职务,提名杨波先生为公司董事。 2010年1月22日召开的股东大会同意张晶女士辞去董事职务,选举杨波先生为董事。 报告期内,公司的其他董事、监事和高级管理人员均没有发生变动。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况 序号 姓名 公司任职情况 持股数量(股) 持股比例(%) 1 孟 岗 董事长、总经理 5,068,500.00 46.50 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 11 页 2 臧 佳 董事 3,948,500.00 36.22 3 赵 峰 董事、副总经理 545,000.00 5.00 4 亓 玮 董事 --- --- 5 杨 波 董事、财务总监 30,000.00 0.28 6 张 彬 董事会秘书、副总经理 272,500.00 2.50 7 张 闯 监事会主席、核心技术人员 --- --- 8 朱彤淳 监事、核心技术人员 545,000.00 5.00 9 程锦蓉 监事 --- --- 10 潘玉洵 副总经理、核心技术人员 --- --- 11 韩 涌 副总经理 381,500.00 3.50 12 张 �S 副总经理 109,000.00 1.00 合 计 10,900,000.00 100.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 12 页 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法(暂行)》和有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求,公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定,做到及时、准确、完整。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东,中小股东与大股东享有平等地位,确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》的规定规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利。控股股东孟岗先生虽然同时担任公司董事长及总经理,但本着从公司利益和股东全体利益的角度出发行使相关的职权,并没有给公司的决策及生产经营活动造成不利影响。公司人员、财务、资产、机构和业务独立。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等规定的董事选聘程序选举董事,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定,公司全体董事熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,勤勉尽责,认真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 13 页 符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度认真履行自己的职责,向股东大会负责,对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并发表独立意见,维护公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益,实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司将一如既往地按照《公司法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法(暂行)》等有关规范性文件的要求,根据公司实际情况,进一步完善公司的各项规章制度,以全体股东利益最大化为目标,切实维护广大投资者的利益。 6、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作,能够按照法律、法规,《信息披露制度》和《公司章程》的规定,力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整,自主独立经营,与控股股东控制的其他企业之间不存在同业竞争关系。公司业务独立。控股股东孟岗先生,虽同时兼任公司的董事长和总经理,但本着促进公司有效、持续经营发展的目标,公正、公允的行使相关的权利,未对公司的生产经营造成不利影响。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东;总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 3、资产独立 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 14 页 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的商标、非专利技术、实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等无形资产。 4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门,不存在与控股股东控制的其他企业混合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,配备了相应的财务人员,建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系;公司独立在银行开设了银行账户,不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,财务独立。 三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 为使公司高级管理人员更好地履行职责,维护公司及股东的利益,在报告期内公司加强对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善,使其及时适应公司不断发展的需要。董事会授权董事长考核高管人员业绩,考核的内容和标准为考核方与被考核方签订的责任书,使考核落到实处。 公司年初制定总体经营目标,并将总体目标分解到各个部门,包括销售指标、生产指标、项目开发计划及管理任务等目标。公司依据相关目标和完成情况,每季度对全员进行“关键绩效指标考核”,并将经营业绩与个人奖惩相结合。绩效考核对公司完成既定目标起到很大的促进作用。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 15 页 第七章 公司股东大会情况 报告期内,公司召开了两次临时股东大会,一次年度股东大会,具体情况如下: 一、临时股东大会会议情况 (一)2010年第1次临时股东大会 2010年1月22日,公司召开2010年第1次临时股东大会,会议审议通过以下议案: 《公司董事变更议案》:张晶女士辞去董事职务,新增杨波先生为公司董事。公司董事会成员为孟岗、臧佳、赵峰、亓玮、杨波。 (二)2010年第2次临时股东大会 2010年2月8日,公司召开2010年第2次临时股东大会,会议审议通过以下议案: 《关于聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为2010年度审计机构的议案》。 二、2009年度股东大会会议情况 2010年5月7日,公司召开2009年度股东大会,会议审议通过以下议案: 1、《2009年度董事会报告》; 2、《2009年度监事会报告》; 3、《2009年度财务审计报告》; 4、《2009年度财务决算报告》; 5、《2009年度利润分配方案》; 6、《2009年度报告》。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 16 页 第八章 董事会报告 一、报告期公司经营情况和财务状况分析 公司专注于计算机网络信息安全系统软件的研究、开发、推广和维护,是国内专业的桌面安全类内网安全产品及信息安全服务提供商。公司一直遵循国际先进的网络和信息安全管理标准,致力于为客户提供专业的网络安全咨询、管理、集成、培训等综合服务,以及基于先进安全管理理念的软件系统,最终实现保证内网的机密性、可信性、可靠性和可控性的目的。 公司主要产品有:LanSecs(莱恩赛克)统一安全管理系统5.0、LanSecs内网安全管理系统V6.03、LanSecs USB移动存储介质使用管理系统V2.0、SBR信息安全等级保护测评和评估支撑系统。 (单位:人民币元) 项目 主营业务收入 主营业务成本 营业 利润 率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上 年增减(%) 软件收入 9,169,174.85 753,216.48 --- 127.33 24.41 --- 非软件收入 230,598.30 123,251.64 --- -76.65 -85.40 --- 合计 9,399,773.15 876,468.12 88.47 87.21 -39.54 --- 1、关于财务状况分析 截止报告期末,公司资产总额为2.525.07万元,较上年期末增加4.70%,变化不大;负债总额为1,035.08万元,较上年期末增加7.90%,主要是其他应付款增加所致,由于公司员工的日常费用都是当月核算、次月报销,因此其他应付款增加较多;股东权益总额为1,489.99万元,较上年期末增加2.58%,主要是本年净利润增加所致。 2、关于经营成果分析 从公司2010年上半年经营业绩情况看,公司营业收入939.98万元同比上升87.21%,其中软件收入916.92万元同比上升127.33%;非软件收入23.06万元同 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 17 页 比下降76.65%。2010年上半年,国内经济已经逐步回暖,国家采取了一系列措施刺激信息安全产业的发展,信息安全产品市场进入一个快速增长阶段,公司抓住这次市场发展的良好机遇,在提高技术方面优势的同时,加大了市场开拓力度,原有产品销售增长;同时公司研发完成的SBR信息安全等级保护测评和评估支撑系统产品也取得了不错的销售业绩,致使软件销售收入同比上升很多。非软件收入本期下降较多的主要原因是今年公司调整了销售模式,不再代理销售计算机电脑等硬件产品。 报告期营业成本87.65万元同比下降39.54%,主要是本期硬件产品销售较少,相应的采购成本大幅下降。 报告期净利润37.5万元同比上升113.82%,由于上半年公司的销售收入增长87.21%,成本下降39.54%,虽然费用同比有所增加,净利润仍取得了大幅增长。 报告期实现基本每股收益0.034元同比上升113.65%,主要是净利润大幅增长所致。 二、现金流量分析 (单位:人民币元) 项目 2010年1-6月 2009年1-6月 本年比上年增减% 经营活动产生的现金流量净额 -1,138,744.79 -348,710.21 -226.56 投资活动产生的现金流量净额 -132,779.00 -143,090.37 7.21 筹资活动产生的现金流量净额 -27,134.10 892,541.67 -103.04 现金及现金等价物净增加额 -1,298,657.89 400,741.09 -424.06 报告期内公司现金及现金等价物净增加额为-1,298,657.89元,同比下降424.06%,主要是经营活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额大幅下降所致。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-1,138,744.79元,同比下降226.56%元,主要原因是本期按合同预付的采购款增加较多;按合同约定的回款期未到,销售回款额较少;为了扩大市场销售区域,人员成本相应增加。 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-132,779.00元,与上年同期变化不大,投资活动产生的现金流量主要是公司购入办公用电脑。 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-27,134.10 元,主要是公司今年从北京银行续借款900,000.00元,同时归还了去年的借款900,000.00元,另外支 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 18 页 付了去年借款利息6,690.60元及今年借款利息20,443.50元。 三、报告期内定向增资情况 报告期内无定向增资。 四、报告期内投资情况 报告期内无投资。 五、利润分配、资本公积金转增预案 报告期内公司实现净利润37.50万元,公司年初未分配利润为321.67万元,期末未分配利润359.18万元。 2010年中期分配方案拟为:公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 六、董事会日常工作情况 报告期内,公司召开了三次董事会,情况如下: (一)第一届董事会第八次会议 2010年1月18日,公司召开第一届董事会第八次会议,会议审议通过以下议案: 《关于聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司2010年度审计机构的议案》。 (二)第一届董事会第九次会议 2010年4月16日,公司召开第一届董事会第九次会议,会议审议通过以下议案: 1、《2009年度董事会报告》; 2、《2009年度财务审计报告》; 3、《2009年度财务决算报告》; 4、《2009年度利润分配方案》; 5、《2009年年度报告》; 6、《关于提议召开2009年度股东大会的议案》。 (三)第一届董事会第十次会议 2010年5月17日,公司召开第一届董事会第十次会议,会议审议通过以下议案: 《北京圣博润高新技术股份有限公司信息披露制度》。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 19 页 第九章 监事会报告 一、 监事会日常工作情况 报告期内,公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,本着对全体股东负责的态度,履行了监事会的各项职责。 2010年1-6月召开监事会议1次,列席股东大会3次,听取了公司生产、经营、财务等方面的工作报告,依法对公司重大决策的依据、决策程序进行了监督。 公司第一届监事会第六次会议基本情况如下: 2010年4月16日,公司召开第一届监事会第六次会议,会议审议通过以下议案: 1、《2009年度监事会工作报告》; 2、《2009年年度报告》。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 20 页 第十章 其他重大事项 一、重大诉讼仲裁事项 公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况 公司在报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况。 三、重大关联交易情况 公司在报告期内无重大关联交易事项。 四、报告期内公司对外担保情况 公司在报告期内无对外担保事项。 五、报告期内委托理财情况 公司在报告期内无委托理财事项。 六、解聘、聘任会计师事务所情况 报告期内,公司继续聘用永拓会计师事务所有限责任公司为公司年度审计机构。 七、公司或股东在申请挂牌时作出相关承诺的履行情况 公司或股东在申请挂牌时曾作出如下相关承诺:公司超过5%的股东、以及公司董事、高级管理人员和核心技术人员做出的避免同业竞争承诺。 公司及股东在报告期间均严格履行了上述承诺,未有任何违背承诺事项。 八、其他重要事项 无。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 21 页 第十一章 财务报告(未经审计) 资 产 负 债 表 编制单位:北京圣博润高新技术股份有限公司 (单位:人民币元) 项 目 附注 2010年06月30日 2009年12月31日 流动资产: 货币资金 七、1 871,382.70 2,170,040.59 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 七、2 7,458,553.86 10,205,861.46 其他应收款 七、3 4,352,476.16 4,170,108.27 预付账款 七、4 6,933,958.49 2,232,857.04 应收补贴款 存货 七、5 1,859,292.26 1,723,184.94 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 21,475,663.47 20,502,052.30 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 七、6 2,592,152.47 2,029,608.23 减:累计折旧 七、6 720,877.87 561,516.11 固定资产净值 1,871,274.60 1,468,092.12 减:固定资产减值准备 固定资产净额 七、6 1,871,274.60 1,468,092.12 工程物资 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 22 页 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,871,274.60 1,468,092.12 无形资产及其他资产: 无形资产 七、7 1,903,716.21 2,147,723.19 长期待摊费用 递延所得税资产 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,903,716.21 2,147,723.19 递延税款借项: 递延税款借项 资产总计 25,250,654.28 24,117,867.61 流动负债: 短期借款 七、8 900,000.00 900,000.00 应付票据 应付账款 七、9 192,792.10 213,731.75 预收账款 七、10 5,388,664.40 5,818,626.40 应付工资 应付福利费 374,942.65 397,704.25 应付股利 应交税金 七、11 492,911.14 725,792.32 其他应交款 11,717.47 18,426.58 其他应付款 七、12 2,842,690.13 1,518,749.74 预提费用 147,082.68 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 10,350,800.57 9,593,031.04 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延所得税负债 --- --- 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 23 页 其他长期负债 --- --- 长期负债合计 递延税款贷项: 递延税款贷项 负债合计 10,350,800.57 9,593,031.04 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 七、13 10,900,000.00 10,900,000.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 10,900,000.00 10,900,000.00 资本公积 七、14 23,332.05 23,332.05 盈余公积 七、15 384,765.31 384,765.31 其中:法定盈余公积金 未分配利润 七、16 3,591,756.35 3,216,739.21 所有者权益(或股东权益)合计 14,899,853.71 14,524,836.57 负债及所有者权益(或股东权益)总计 25,250,654.28 24,117,867.61 利 润 表 编制单位:北京圣博润高新技术股份有限公司 (单位:人民币元) 项 目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月 一、主营业务收入 七、17 9,399,773.15 5,020,897.13 减:主营业务成本 七、18 876,468.12 1,449,705.98 主营业务税金及附加 七、19 207,352.71 127,387.94 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 8,315,952.32 3,443,803.21 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 减:营业费用 七、20 5,530,648.40 4,228,697.74 管理费用 七、21 3,866,118.28 3,147,461.70 财务费用 七、22 29,947.85 8,784.09 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,110,762.21 -3,941,140.32 加:投资收益(亏损以“-”号填列) 补贴收入 七、23 1,488,289.35 1,228,385.74 营业外收入 490.00 10.00 减:营业外支出 3,000.00 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 375,017.14 -2,712,744.58 减:所得税费用 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 24 页 五、净利润(亏损以“-”号填列) 375,017.14 -2,712,744.58 现 金 流 量 表 编制单位:北京圣博润高新技术股份有限公司 ( 单位:人民币元) 项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 一、经营活动产生的现金流量: 1. 销售商品、提供劳务收到的现金 14,655,418.00 7,135,242.00 2. 收到的税费返还 988,289.35 628,385.74 3. 收到的其他与经营活动有关的现金 1,051,811.58 14,788,633.52 经营活动现金流入小计 16,695,518.93 22,552,261.26 1. 购买商品、接受劳务支付的现金 7,528,007.94 2,074,468.35 2. 支付给职工以及为职工支付的现金 4,942,982.64 3,938,543.49 3. 支付的各项税费 1,755,313.06 1,360,834.02 4. 支付的其他与经营活动有关的现金 3,607,960.08 15,527,125.61 经营活动现金流出小计 17,834,263.72 22,900,971.47 经营活动产生的现金流量净额 -1,138,744.79 -348,710.21 二、投资活动产生的现金流量: 1. 收回投资所收到的现金 2. 取得投资收益所收到的现金 3. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 4. 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 132,779.00 143,090.37 2. 投资所支付的现金 3. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 132,779.00 143,090.37 投资活动产生的现金流量净额 -132,779.00 -143,090.37 三、筹资活动产生的现金流量 1. 吸收投资所收到的现金 2. 取得借款所收到的现金 900,000.00 900,000.00 3. 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 900,000.00 900,000.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 25 页 1. 偿还债务所支付的现金 900,000.00 2. 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 27,134.10 7,458.33 3. 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 927,134.10 7,458.33 筹资活动产生的现金流量净额 -27,134.10 892,541.67 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -1,298,657.89 400,741.09 加:期初现金及现金等价物余额 2,170,040.59 2,402,836.19 六、期末现金及现金等价物余额 871,382.70 2,803,577.28 现 金 流 量 表 编制单位:北京圣博润高新技术股份有限公司 (单位:人民币元) 补充资料 2010年1-6月 2009年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 375,017.14 -2,712,744.58 加:(1)资产损失准备 -66,420.83 193,372.32 (2)固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 159,361.76 119,352.68 (3)无形资产摊销 244,006.98 240,828.25 (4)长期待摊费用摊销 (5)待摊费用的减少(减:增加) (6)预提费用的增加(减:减少) 147,082.68 (7)处置固定资产、无形资产和长期资产的损失(减:收益) (8)固定资产报废损失 (9)公允价值变得损失(收益以“-”填列) (10)财务费用(收益以“-”填列) 27,134.10 7,458.33 (11)投资损失(收益以“-”填列) (12)递延所得税资产减少(增加以“-”填列) (13)递延所得税负债增加(减少以“-”填列) (14)存货的减少(增加以“-”填列) -136,107.32 -37,675.23 (15)经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -2,633,559.24 -483,088.40 (16)经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) 744,739.94 2,323,786.42 (17)其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,138,744.79 -348,710.21 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 26 页 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物变动情况: 现金的期末余额 871,382.70 2,803,577.28 减:现金的期初余额 2,170,040.59 2,402,836.19 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,298,657.89 400,741.09 股东权益增减变动表 编制单位:北京圣博润高新技术股份有限公司 ( 单位:人民币元) 项目 2010年1-6月 2009年1-6月 一、股本: 期初余额 10,900,000.00 10,900,000.00 本期增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 10,900,000.00 10,900,000.00 二、资本公积: 期初余额 23,332.05 23,332.05 本期增加数 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 27 页 本期减少数 其中:转增股本 期末余额 23,332.05 23,332.05 三、盈余公积: 期初余额 384,765.31 167,016.74 本期增加数 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 384,765.31 167,016.74 其中:法定盈余公积 359,765.31 142,016.74 储备基金 企业发展基金 四、未分配利润: 期初未分配利润 3,216,739.21 1,278,150.63 本期净利润(净亏损以“-”号填列) 375,017.14 -2,712,744.58 本期利润分配 利润转增资本 期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 3,591,756.35 -1,434,593.95 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 28 页 会计报表附注 一、公司基本情况 北京圣博润高新技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“股份公司”)原为北京圣博润高新技术有限公司(以下简称“圣博润有限公司”),是由孟岗、臧佳、赵峰、朱彤淳、韩涌、张彬、张�S七位自然人出资组建,并于2000年6月19日在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册成立。注册资本为人民币1,000万元(知识产权出资400万元);其中:孟岗出资465万元,占注册资本的46.5%;臧佳出资365万元,占注册资本的36.5%;赵峰出资50万元,占注册资本的5%;朱彤淳出资50万元,占注册资本的5%;韩涌出资35万元,占注册资本的3.5%;张彬出资25万元,占注册资本的2.5%;张�S出资10万元,占注册资本的1%。 根据北京圣博润高新技术有限公司2008年1月18日召开的股东会会议《关于公司改制的决议》和修改后公司章程的规定,同意圣博润有限公司整体改制为股份有限公司,由全体股东以圣博润有限公司2007年12月31日经审计的净资产进行折股,折股后注册资本变更为1090万元,并于2008年4月29日取得变更后的企业法人营业执照。各股东持股金额及比例分别为:孟岗出资506.85万元,占注册资本的46.5%;臧佳出资397.85万元,占注册资本的36.5%;赵峰出资54.50万元,占注册资本的5%;朱彤淳出资54.50万元,占注册资本的5%;韩涌出资38.15万元,占注册资本的3.5%;张彬出资27.25万元,占注册资本的2.5%;张�S出资10.90万元,占注册资本的1%。 公司营业执照注册号:110108001403256。 注册地址:北京市海淀区知春路56号西区中航科技大厦三层东南侧内北室。 法定代表人:孟岗。 经营范围:法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的,经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营;法律、行政法规、国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动。 高新技术企业证书号:GR200811002057。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 29 页 软件企业认定证书号:京R-2004-0012。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关文件的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策和会计估计 1.公司执行的会计准则和会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2.会计年度 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账原则和计价基础 公司以权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础,各项财产如果发生减值,则提取相应的减值准备。 5.外币业务折算方法 公司发生的外币业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为人民币记账,报告期末对货币性外币账户余额按期末市场汇率(中间价)折算,其折算差额与购建固定资产有关并且在其达到预定可使用状态前的记入固定资产成本,与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6.现金等价物确定标准 公司将持有的期限短(从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 30 页 短期投资指本公司购入的随时变现且持有时间不准备超过一年的投资。 (1)短期投资计价标准 短期投资在取得时以实际成本,即以实际支付的款项扣除已宣告发放但尚未领取的股利或利息入账。 (2)跌价准备确认标准及计提方法 期末按成本与市价孰低计价,并按单项法将市价低于成本之差额计提短期投资跌价准备。 (3)收益确认方法 短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的账面价值,处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值之差额确认为当期投资收益。 8.坏账及坏账准备的核算方法 (1)坏账损失的确认标准 A、债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项; B、债务人遭受自然灾害或意外事故,损失巨大,确实无法清偿的应收款项; C、债务人逾期未能履行偿债义务,超过三年仍然不能收回,且具有足够证据表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 公司坏账损失的核算采用备抵法,当发生坏账损失时报经董事会,根据董事会决议冲销计提的坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例: 公司于决算日根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,除帐龄在一年以内确实能收回的应收款项不计提坏账准备外,其余应收款项按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年度损益,坏账准备计提的比例如下: 账 龄 计提比例 一年以内 2% 一至二年 3% 二至三年 5% 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 31 页 三年以上 20% 9.存货核算方法及存货跌价准备计提方法 (1)存货主要包括:库存商品、低值易耗品等。 (2)各类存货的取得按实际成本计价,低值易耗品领用时一次性摊销、其他存货发出时按先进先出法结转。 (3)存货的盘存制度:采用永续盘存制。 (4)公司期末对存货进行全面清查,按单个存货项目的可变现净值低于成本部分计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时,计提存货跌价准备: A、市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望; B、企业使用该项原材料所生产产品的成本大于产品的销售价格; C、企业因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本; D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌; E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对拥有20%以下或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资,采用成本法核算;对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单位的经营管理具有重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对拥有50%以上股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资,采用权益法核算,并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时,投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,在合同规定的投资期限内摊销,无投资期限的,按不超过10年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,确认为资本公积。 (2)长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款记账,实际支付的价款中包含的已到付息期 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 32 页 但尚未领取的债券利息作应收利息处理,实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本;长期债券投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益;长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备 公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产是指同时具有以下特征的有形资产: A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有; B、使用期限超过一年; C、单位价值较高。 (2)固定资产计价 按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 (3)固定资产分类为:公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 (4) 固定资产采用直线法计提折旧,固定资产分类折旧率如下: 类 别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机 器 设 备 10 5% 9.5% 运 输 设 备 5 5% 19% 电子及其他设备 5 5% 19% 在使用年限内变更预计折旧年限或预计残值率,以及已计提减值准备的固定资产,按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时,对此前已计提的累计折旧不作调整。 (5)固定资产的后续支出 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 33 页 公司发生的与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计(如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低),则计入固定资产账面价值,其增计金额不超过该固定资产的可收回金额,否则直接计入当期费用。 (6)固定资产减值准备 公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的,按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益。 当存在下列情况之一时,应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备: A、长期闲置不用,在可预计的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; E、其他实质已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已经全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 假如已经计提减值准备的固定资产价值得以全部或部分恢复,应将已计提减值准备全部或部分转回,转回的金额不得超过其已计提的减值准备的账面余额。 12.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出资本化政策详见会计政策附注第15项“借款费用的会计处理方法”。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续,按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 34 页 13.无形资产计价、摊销方法及减值准备: (1)取得的计价方法:按取得时的实际成本入账; 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 (2)摊销方法:无形资产摊销按法定的有效期和收益期限孰短的原则确定,在其使用期限内按直线法进行摊销。 (3)无形资产减值准备: 公司期末对无形资产逐项进行检查,如果出现以下情形时,计提无形资产减值准备: A、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响; B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; C、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销政策: 长期待摊费用按实际支出入账,在项目的受益期内分期平均摊销。 15.借款费用的会计处理方法: 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额,除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额,当同时满足以下三个条件时,应当开始资本化,计入所购建固定资产成本: (1)资本支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 35 页 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月(含三个月)应当暂停借款费用资本化,中断期间所发生的借款费用,直接计入当期财务费用。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。 16.收入确认原则 (1)销售商品:公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现; (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入; (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 18.利润分配 根据国家有关法律和财务制度规定,企业所得税税后利润按以下顺序分配: (1)弥补以前年度亏损(指连续五年用所得税税前利润弥补亏损后,仍未弥补的亏损); (2)按10%提取法定公积金; (3)经董事会决议并经股东大会批准,向投资者分配股利。 五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正说明 1.会计政策变更 公司本报告年度未发生重要会计政策变更的相关事项。 2.会计估计变更 公司本报告年度未发生会计估计变更的相关事项。 3.重大会计差错更正 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 36 页 公司本报告年度未发生重大会计差错更正的相关事项。 六、税项 1.企业所得税 公司已于2008年12月24日根据《高新技术企业认定管理办法》的规定,取得认定机构颁发的“高新技术企业证书”,因此公司自2008年度起执行15%的企业所得税率。 2.增值税 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税【2000】第025号的规定,公司销售自行开发的经认定的软件产品,缴纳的增值税享受即征即退的税收优惠政策,销项按17%的税率计算缴纳,对其税负超过3%的部分实行即征即退。 除自行开发生产的软件产品以外的销售,按应税收入的17%计算增值税销项税额。 3. 城市维护建设税 以应纳增值税的7%计算缴纳。 4. 教育费附加 以应纳增值税的3%计算缴纳。 5. 其他税种 按国家的有关税法规定计算缴纳。 七、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2010年6月30日 2009年12月31日 现 金 675,563.27 617,692.85 银行存款 195,819.43 1,552,347.74 合 计 871,382.70 2,170,040.59 (1)期末无其他货币资金; (2)期末没有抵押冻结款项; (3)银行存款期末余额较上年期末余额减少135.65万元,主要原因为今年预付的采购款较多所致。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 37 页 2、应收账款 (1)账龄及坏账准备 2010年6月30日 2009年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5,053,630.21 65.49 101,072.60 4,742,700.21 44.96 94,854.00 1-2年 1,480,695.00 19.19 44,420.85 4,478,795.00 42.46 134,363.85 2-3年 823,790.00 10.67 41,189.50 1,009,750.00 9.57 50,487.50 3年以上 358,902.00 4.65 71,780.40 317,902.00 3.01 63,580.40 合 计 7,717,017.21 100.00 258,463.35 10,549,147.21 100.00 343,285.75 (2)截至2010年6月30 日止,无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)截至2010年6月30日,大额应收账款余额合计6,042,990.21元,占应收账款期末余额的78.31%。应收前五名单位明细如下: 单位名称 金 额 业务内容 1北京理工先河科技发展有限公司 1,677,040.00 销货款 2北京惠讯时代企业科技有限公司 1,655,950.21 销货款 3北京东方趋势科技发展中心 1,000,000.00 销货款 4北京理工篮园科技发展有限责任公司 904,000.00 销货款 5公安部第一研究所 806,000.00 销货款 合 计 6,042,990.21 3、其他应收款 (1)账龄及坏账准备 账 龄 2010年6月30日 2009年12月31日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,445,955.00 53.27 48,919.10 2,299,119.54 52.37 45,982.39 1-2年 582,261.00 12.69 17,467.83 1,431,906.31 32.61 42,957.19 2-3年 933,944.31 20.34 46,697.22 2,200.00 0.05 110.00 3年以上 629,250.00 13.70 125,850.00 657,415.00 14.97 131,483.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 38 页 合 计 4,591,410.31 100.00 238,934.15 4,390,640.85 100.00 220,532.58 (2)截至2010年6月30日,其他应收款前五名余额合计3,200,472.31元,占其他应收款期末余额的69.71% ,应收前五名单位明细如下 单位名称 金 额 业务内容 北京理工篮园科技发展有限责任公司 1,448,744.31 往来款 沈阳南湖玉宇电子部公司 470,000.00 往来款 兖州市一诺经贸有限公司 450,000.00 往来款 北京惠讯时代企业科技有限公司 420,000.00 往来款 北京理工先河科技发展有限公司 411,728.00 往来款 合 计 3,200,472.31 (3)截至2010年6月30日止,持本单位5%(含5%)以上表决权股份的股东单位所欠款项详见本附注八、5。 4、预付账款 (1)账龄 账 龄 2010年6月30日 2009年12月31日 金 额 比例% 金 额 比例% 1年内 5,415,504.49 78.10 912,682.04 40.88 1-2年 365,129.00 5.26 1,056,850.00 47.33 2-3年 999,725.00 14.42 263,325.00 11.79 3年以上 153,600.00 2.22 合 计 6,933,958.49 100.00 2,232,857.04 100.00 (2)截至2010年6月30日,预付账款前五名余额合计5,425,130.00元,占期末预付账款余额的78.24% ,其前五名预付单位明细如下: 单位名称 金 额 业务内容 北京惠讯时代企业科技有限公司 2,226,620.00 技术开发费 航天科技控股集团有限公司 1,155,000.00 购货款 北京理工先河科技发展有限公司 893,510.00 检索模块款 北京天安宝源科技有限公司 600,000.00 货款 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 39 页 北京胜创致远科技有限公司 550,000.00 技术服务费 合 计 5,425,130.00 (3)截至2010年6月30 日止,无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、存货 (1)存货分类明细 项 目 2010年6月30日 2009年12月31日 金 额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 1,805,958.95 1,669,851.63 发出商品 53,333.31 53,333.31 合 计 1,859,292.26 1,723,184.94 (2)期末存货不存在可变现净值低于成本情况,故无需计提存货跌价准备。 6、固定资产及累计折旧 项 目 2009年12月31日 本期增加 本期减少 2010年6月30日 固定资产原值: 电子及其他设备 2,029,608.23 562,544.24 2,592,152.47 合 计 2,029,608.23 562,544.24 2,592,152.47 累计折旧: 电子及其他设备 561,516.11 159,361.76 720,877.87 合 计 561,516.11 159,361.76 720,877.87 固定资产净额 1,468,092.12 403,182.48 1,871,274.60 (1)本期固定资产原值较上年增加562,544.24元,增长27.72%,主要是购置办公用电脑。 (2)公司期末固定资产不存在减值的情况,故未计提固定资产减值准备。 (3)本期无从在建工程完工转入的固定资产。 (4)本期无暂时闲置、拟处置、用于抵押的固定资产。 7、无形资产 类别 原始金额 2009年12月31日 本期增加 本期转出 本期摊销 2010年6月30日 剩余摊销期限 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 40 页 e-An网络入侵检测系统 V6.3 4,000,000.00 1,833,334.37 199,999.98 1,633,334.39 49 操作系统Windows server 2003 10用户 14,000.00 4,667.69 1,399.98 3,267.71 14 代码管理工具TortoiseSVN 1.4.3 56,200.00 23,418.64 5,620.02 17,798.62 19 操作系统Windows NT server 4.0企业版 30,000.00 16,000.00 3,000.00 13,000.00 26 数据库软件 300,000.00 235,000.00 30,000.00 205,000.00 41 工具软件 22,287.37 19,318.99 2,228.76 17,090.23 46 招标信息管理平台V1.0 4,000.00 3,533.33 400.02 3,133.31 47 工具软件SQL-2008-ser 13,582.00 12,450.17 1,358.22 11,091.95 49 合 计 4,440,069.37 2,147,723.19 244,006.98 1,903,716.21 8、短期借款 贷款银行 2010年6月30日 2009年12月31日 备 注 北京银行官园支行 900,000.00 900,000.00 保证借款 合 计 900,000.00 900,000.00 注:该借款为保证借款。2010年2月1日,本公司与北京银行股份有限公司官园支行以保证的方式提供担保;2010年1月20日,中华人民共和国北京市中信公证处以【(2010)京中信内经证字00819号】公证书对该委托保证合同予以公证。 9、应付账款 (1)账龄分析: 账 龄 2010年6月30日 2009年12月31日 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 176,573.29 91.59 200,931.75 94.01 1-2年 16,218.81 8.41 12,800.00 5.99 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 41 页 合 计 192,792.10 100.00 213,731.75 100.00 (2)截至2010年6月30日,应付账款前五名余额合计192,792.10元,占应付账款期末余额的100.00%。其前五名应付单位明细如下: 单位名称 金 额 业务内容 北理工篮园科技发展有限责任公司 116,000.00 货款 北京东方趋势科技发展中心 10,573.29 货款 北京大唐恒泰信息技术有限公司 50,000.00 货款 北京华澳凯威家具营销中心 12,800.00 货款 北京市光明档案装具设备厂 3,418.81 货款 合 计 192,792.10 (3)截止2010年6月30日,无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 10、预收账款 (1)账龄分析 账 龄 2010年6月30日 2009年12月31日 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 4,154,838.00 77.10 4,871,840.00 83.73 1-2年 693,560.00 12.87 536,420.00 9.22 2-3年 197,500.00 3.67 82,364.00 1.41 3年以上 342,766.40 6.36 328,002.40 5.64 合 计 5,388,664.40 100.00 5,818,626.40 100.00 (2)截至2010年6月30日,预收账款前五名余额合计1,607,580.00元,占期末应付账款余额的29.83% ,其前五名预收单位明细如下: 单位名称 金 额 业务内容 太原市无间科技有限公司 425,100.00 货款 四川博世科技信息产业有限公司 300,000.00 货款 易融恒泰科技(北京)有限公司 300,000.00 货款 重庆市人通科技发展有限公司 300,000.00 货款 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 42 页 杭州配乐门科技有限公司 282,480.00 货款 合 计 1,607,580.00 (3)截止2010年6月30日,无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 11、应交税金 (1)分项明细 税 种 2010年6月30日 2009年12月31日 增值税 324,345.06 573,557.71 营业税 46,262.50 40,246.25 城市维护建设税 27,340.76 42,995.36 企业所得税 18,668.74 18,668.74 个人所得税 76,294.08 50,324.26 合 计 492,911.14 725,792.32 (2)税率详见本附注六、税项。 12、其他应付款 (1)账龄分析 账 龄 2010年6月30日 2009年12月31日 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 2,603,049.38 91.57 1,421,953.24 93.63 1-2年 239,640.75 8.43 86,491.50 5.69 2-3年 10,305.00 0.68 合 计 2,842,690.13 100.00 1,518,749.74 100.00 (2)截至2010年6月30日,其他应付款前五名余额合计2,824,897.57元,占期末其他应付款余额的99.37% ,其前五名欠款单位明细如下: 单位名称 金 额 业务内容 日常费用 2,141,236.82 详见注“1” 个人往来 385,860.75 详见注“2” 北京理工篮园科技发展有限责任公司 210,000.00 往来款 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 43 页 北京网康科技有限公司 60,000.00 往来款 北京京宏信科技有限公司 27,800.00 往来款 合 计 2,824,897.57 注1:“日常费用”2,141,236.82元,公司当月员工应予报销的差旅费、交通费等费用,月末结算,次月初付款。 注2:“个人往来”385,860.75元。本公司规定:公司员工工作用电脑,先由使用者个人付款购买,电脑形成公司固定资产,电脑购买款公司两年内按月支付给个人,该余额为尚未支付给个人的电脑购买款。 注3:截止2010年6月30日,无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 13、股本 投资者名称 2009年12月31日 本期增加 本期减少 2010年6月30日 孟岗 5,068,500.00 5,068,500.00 臧佳 3,948,500.00 3,948,500.00 赵峰 545,000.00 545,000.00 朱彤淳 545,000.00 545,000.00 韩涌 381,500.00 381,500.00 张彬 272,500.00 272,500.00 张�� 109,000.00 109,000.00 杨波 30,000.00 30,000.00 合 计 10,900,000.00 10,900,000.00 14、资本公积 项 目 2009年12月31日 本期增加 本期减少 2010年6月30日 股本溢价 23,332.05 23,332.05 合 计 23,332.05 23,332.05 注:截止2010年6月30日,资本公积为23,332.05元,为净资产折股形成的股本溢价。 15、盈余公积 项 目 2010年6月30日 2009年12月31日 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 44 页 法定盈余公积 359,765.31 359,765.31 免税基金 25,000.00 25,000.00 合 计 384,765.31 384,765.31 注: (1)法定盈余公积为依据《公司法》的规定,按税后利润的10%计提。 (2)免税基金为根据财税字【1999】273号文件财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新、发展高科技、实现产业化的决定》有关税收问题的通知规定的技术开发减免的营业税款。该税款已于2008年10月16日获海淀地税局科技园税务受理备案,备案号为京海科技备字【2008】1079号。 16、未分配利润 项 目 2010年6月30日 2009年12月31日 年初未分配利润 3,216,739.21 1,278,150.63 加:本期实现净利润 375,017.14 2,177,485.65 加:其他转入 -21,148.50 减:提取法定盈余公积 217,748.57 减:未分配利润折股 未分配利润 3,591,756.35 3,216,739.21 17、主营业务收入 项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 销售商品收入 230,598.30 987,459.02 销售软件收入 7,766,324.85 2,564,658.11 技术服务收入 1,402,850.00 1,468,780.00 技术开发收入 0.00 0.00 合 计 9,399,773.15 5,020,897.13 (1)“销售商品收入”是本公司外购硬件、软件对外销售取得的收入;“销售软件收入”是本公司自行开发软件对外销售取得的收入;“技术服务收入”是本公司对外开展技术服务取得的收入;“技术开发收入”是本公司接收客户委托 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 45 页 开发软件取得的收入。 销售收入本期较上年同期上升87.21%。其中软件等收入同比上升127.33%。2010年上半年,国内经济已经逐步回暖,国家采取了一系列措施刺激信息安全产业的发展,信息安全产品市场进入一个快速增长阶段,公司抓住这次市场发展的良好机遇,在提高技术方面优势的同时,加大了市场开拓力度,原有产品销售增长;同时公司新研发完成的SBR信息安全等级保护测评和评估支撑系统产品也取得了不错的销售业绩,致使软件销售收入同比上升很多。商品收入同比下降76.65%,主要是今年调整了销售模式,不再代理销售计算机电脑等硬件产品。 (2)2010年1-6月,公司销售收入前五名客户收入总额6,188,102.62元,占公司全部销售收入的65.83%,前五名客户明细如下: 公司名称 2010年1-6月 业务内容 公安部第一研究所 3,070,102.56 信息安全系统(V2.0) 航天科技控股集团股份有限公司 1,771,401.80 LanSecS USB(V2.0) 杭州配乐门科技有限公司 527,794.86 LanSecS(V6.03) 北京理工篮园科技发展有限责任公司 427,350.40 LanSecS(V6.03) 长沙隆通电子科技有限公司 391,453.00 LanSecS(V6.03) 合 计 6,188,102.62 2009年1-6月,公司销售收入前五名客户收入总额2,576,070.62元,占公司全部销售收入的51.31 %,前五名客户明细如下: 公司名称 2009年1-6月 业务内容 中国电信集团系统集成有限责任公司 830,769.21 LanSecS(V6.03) 中国民航总局空中交通管理局航行情报中心 552,780.00 分检、包装服务费 北京飞机维修工程有限公司 450,641.05 存储设备 北京市信息化工作办公室 400,000.00 LanSecS(V6.03) 中远网络(北京)有限公司 341,880.36 静态代码分析器软件 合 计 2,576,070.62 18、主营业务成本 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 46 页 项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 销售商品成本 123,251.64 844,270.72 销售软件成本 315,139.48 320,160.26 技术服务成本 438,077.00 285,275.00 合 计 876,468.12 1,449,705.98 19、主营业务税金及附加 项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 营业税 70,142.50 73,439.00 城市维护建设税 96,047.14 37,764.25 教育费附加 41,163.07 16,184.69 合 计 207,352.71 127,387.94 20、营业费用 项目 2010年1-6月 2009年1-6月 差旅费 1,052,683.83 786,428.05 交通费 235,435.60 107,869.10 邮寄费 759.00 4,060.30 通讯费 98,836.28 82,024.19 招待费 307,525.90 295,120.20 办公费 80,848.10 83,577.11 市场活动费 73,840.00 27,975.00 工资 3,294,196.99 2,558,089.12 养老保险 134,994.00 91,196.18 医疗保险 101,738.00 5,309.24 工伤保险 2,134.62 1,492.08 失业保险 6,480.60 3,942.69 生育保险 1,824.78 1,540.81 房租 37,500.00 21,033.60 水电费 589.90 3,110.90 培训费 33,029.90 22,670.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 47 页 运费 56,230.90 83386.25 会议费 8,000.00 42,118.00 其他费用 4,000.00 7,754.92 合 计 5,530,648.40 4,228,697.74 报告期内营业费用553.06万元,较上年同期增长30.79%。主要原因是今年增加了部分销售人员,人员工资增多;以及为了开拓市场,人员出差费用增长较多所致。 21、管理费用 项目 2010年1-6月 2009年1-6月 差旅费 82,290.90 64,846.90 交通费 66,743.00 28,973.90 邮寄费 16,381.00 5,274.00 通讯费 103,721.27 52,778.18 招待费 78,348.50 63,328.20 办公费 74,723.84 120,913.75 市场活动费 45,000.00 工资 697,395.10 484,148.00 养老保险 43,973.20 48,881.38 医疗保险 33,464.40 10,306.16 工伤保险 1,453.90 852.82 失业保险 3,774.60 2,400.80 生育保险 912.37 1,319.82 折旧费 159,361.76 119,352.68 房租 267,522.00 237,527.50 水电费 15,514.00 6,186.36 无形资产摊销 198,414.42 198,081.73 教育经费 870.00 2,115.00 会议费 11,439.00 11,800.00 科技开发费 1,911,342.46 1,040,359.24 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 48 页 印花税 100.00 坏账准备 -66,420.83 193,372.32 法律咨询费 154,051.39 394,146.96 低值易耗品摊销 10,742.00 14,696.00 其他费用 100.00 700.00 合 计 3,866,118.28 3,147,461.70 报告期内管理费用386.61万元,比去年同期增长22.83%,主要原因是研发新产品的费用投入增长较多;以及今年随着人员的增加工资费用也增长较多所致。 22、财务费用 项目 2010年1-6月 2009年1-6月 利息支出 27,134.10 7,458.33 减:利息收入 646.55 1,311.61 手续费 3,460.30 2,637.37 合 计 29,947.85 8,784.09 23、补贴收入 项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 增值税退税 988,289.35 628,385.74 政府补贴基金 500,000.00 600,000.00 合 计 1,488,289.35 1,228,385.74 增值税退税:公司销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收 增值税后,对其实际税负超过3%的部分实行即征即退。 政府补贴基金:是海淀科委拨付的科技三项费用。 24、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 利息收入 646.55 1,311.61 补贴款 600,000.00 收回备用金 1,000.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 49 页 存入保证金 65,800.00 借入往来款项 110,430.03 12,314,531.91 收回往来款项 940,735.00 1,805,990.00 合 计 1,051,811.58 14,788,633.52 25、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 差旅费 542,290.41 783,815.81 交通费 145,466.20 124,486.40 邮寄费 10,606.00 8,548.00 通讯费 97,158.49 123,927.87 招待费 192,798.20 341,806.50 办公费 96,225.40 202,649.35 市场活动费 73,840.00 72,975.00 房租 218,348.00 28,972.35 水电费 2,329.90 9,297.26 培训费 23,509.90 22,670.00 运费 55,800.90 83,386.25 教育经费 2,115.00 会议费 11,439.00 53,918.00 科技开发费 907,272.20 854,997.99 法律咨询费 34,051.39 284,646.96 低值易耗品 8,548.00 29,696.00 手续费 3,460.30 2,637.37 借出款项 1,029,711.64 1,111,039.00 归还往来款项 151,004.15 11,206,705.58 备用金 31,800.00 存出保证金 139,200.00 其它 4,100.00 7,834.92 合 计 3,607,960.08 15,527,125.61 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 50 页 八、关联方及其交易 1、关联方的认定标准 由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方,或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方;或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业,被界定为本公司的关联方。 2、存在控制关系的关联方 名称 与本企业关系 孟岗 公司之大股东、董事长、公司实际控制人 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 法定代表人 北京泽明兴业科技发展有限公司 公司之股东投资成立的企业 臧佳 北京益安信息安全技术培训中心 公司之股东投资成立的企业 徐秀敏 北京凝瑞资讯有限公司 公司控股股东投资成立的控股企业 徐秀敏 臧佳 公司股东 朱彤淳 公司股东 赵峰 公司股东 4、关联方交易事项 (1)北京凝瑞资讯有限公司 2008 年12 月26 日本公司为北京凝瑞资讯有限公司垫付房租3,162.00 元, 2009 年3 月2 日本公司为北京凝瑞资讯有限公司垫付房租3,162.00 元。截至报告日尚未收回该款项。 2010年5月26日本公司支付北京凝瑞资讯有限公司技术服务费5,000.00元。 (2)北京益安信息安全技术培训中心 2009 年2 月27 日公司为益安信息安全技术培训中心垫付费用9,000.00 元。截至报告日尚未收回该款项。 (3)2007 年度朱彤淳备用金借款5,000.00 元。 5、不存在控制关系的关联方交易余额 单位名称 款项性质 2010年6月30日 2009年12月31日 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 51 页 北京凝瑞资讯有限公司 其他应收款 6,324.00 6,324.00 北京益安信息安全技术培训中心 其他应收款 9,000.00 9,000.00 朱彤淳 其他应收款 5,000.00 5,000.00 九、或有事项 截至2010年6月30日,公司无应披露的或有事项。 十、承诺事项 截至2010年6月30日,公司无应披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至2010年6月30日,本公司无应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他事项说明 (1)公司于2008年8月25日在杭州市工商行政管理局注册成立了北京圣博润高新技术股份有限公司杭州分公司,注册号码:330100000059982。杭州分公司未单独设立财务进行财务核算,其财务核算在公司本部进行。 (2)北京凝瑞农业有限公司,成立于2003年7月,注册资本10万元,在2008年3月注销,公司大股东为本公司董事长孟岗,占40%股份。 截至2009年12月31日该公司欠本公司款项28,165.00元,孟岗承诺在2010年6月底之前由其本人归还此款项。 孟岗已于2010年3月29日归还了此款项。 十三、扣除非经常性损益后的净利润 1、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益(2008)》的规定,本公司本年度发生的非经常性损益事项如下: 明 细 2010年1-6月 2009年1-6月 净利润 375,017.14 -2,712,744.58 减:非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 500,000.00 600,000.00 其他营业外收支净额 -2,510.00 10.00 小 计 497,490.00 600,010.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 52 页 所得税的影响 0.00 0.00 扣除非经常性损益后的净利润 -122,472.86 -3,312,754.58 公司报告期与上年同期均为纳税调整后,应纳税所得总额仍然为负数,故非经常性损益项目对所得税金额无影响。 2、财务报表的批准报出 公司的财务报表及附注已经本公司董事会决议批准报出。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年半年度报告 第 53 页 第十二章 备查文件 一、由董事签名的《2010年半年度报告》文本。 二、载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表。 三、其他在代办股份信息披露平台中公开披露的文件。 四、文件存放地点:公司董事会秘书办公室。 北京圣博润高新技术股份有限公司董事会 二O一O年八月五日